Eine Frage des Vertrauens

Sie suchen einen vertrauenswürdigen Steuerberater, der Ihre Situation versteht und zielorientiert tätig wird. Ihre Fragestellungen kreisen rund um Nachfolgethemen und um die Steueroptimierung von Investments im In- und Ausland oder um einen Umzug ins Ausland (bzw vice-versa Zuzug nach Österreich). Sie möchten in der Vergangenheit liegende Fehler bereinigen oder beschäftigen sich vielleicht mit einem gemeinnützigen Engagement.

Sie sehen sich in jedem Fall mit komplexen Steuer- und Zivilrechtsthemen konfrontiert, oft auch mit internationalem Bezug. Eine Beratung, die Ihre persönlichen Umstände nicht richtig berücksichtigt, kann zu einer höheren Steuerlast bis hin zur Doppelbesteuerung führen - und damit zu einer Schmälerung Ihres Vermögens.

Und selbstverständlich ist eine Lösung nur so gut, wie sie Ihre Vorstellungen für die Familie mit berücksichtigt.

Dienstleistungen im Bereich Private Clients

Nachfolgeregelungen

• Entwicklung von Unternehmens- und Vermögensnachfolgekonzepten
• Vorschläge zur Anpassung von Ehe-, Erb- und Gesellschaftsverträgen und
  von Testamenten
• Familien-Holdings
• Erstellung und Einreichung von Schenkungsmeldeerklärungen
• Beratung und Optimierung von Privatstiftungen

Steueroptimierte Vermögens- und Einkommensgestaltung

• Beratung über Strukturen zur Vermögenssicherung (Stiftung, Trust, Lebensversicherungsmantel, GmbH …)
• Beratung im Vorfeld von grenzüberschreitenden Weg- und Zuzügen
• Zuzugsbegünstigung für Künstler, Sportler, Wissenschaftler und Forscher
• Sportlerbesteuerung
• Besteuerung von Marken- und Persönlichkeitsrechten
• Konzeptionierung von inländischen und grenzüberschreitenden Immobilien und Kapitalinvestments
• Beratung zur Minimierung von Steuerlasten beim Verkauf von Unternehmensanteilen und bei der Anlage der liquiden Mittel
• Beratung bei laufenden und außerordentlichen Einkünften (Vorstände, Geschäftsführer, Unternehmer…)
• Erstellung von Einkommensteuererklärungen
• Betreuung in Selbstanzeigemandaten
• Rückerstattungsanträge von zu viel einbehaltener Quellensteuer auf ausländische Dividenden
• Begleitung Ihres gemeinnützigen Engagements

Unser Beratungskonzept

In unserem Expertenteam zur Beratung vermögender Privatkunden arbeiten erfahrene Steuerberater. Wir haben uns über Jahre hinweg auf nationaler und internationaler Ebene auf die steuer- und zivilrechtlichen Belange vermögender Privatpersonen spezialisiert. Die individuelle Betreuung unserer Kunden liegt uns bei diesen sehr privaten Themen besonders am Herzen, deswegen stellen wir Ihnen einen persönlichen Ansprechpartner für alle Themen zur Seite.

Gemeinsam mit Ihnen suchen und finden wir maßgeschneiderte Lösungen – für Sie und Ihre Familie.

• Umsatzsteuerliche Registrierungen im Inland
• Erstellung von Umsatzsteuer-Voranmeldungen und -Jahreserklärungen mit Plausibilitätsprüfung
• Erstellung von Zusammenfassenden Meldungen im Inland
• Korrespondenz mit den Behörden in diesen Zusammenhängen
• Durchführung von Vorsteuererstattungsverfahren

Unsere Dienstleistungen

• Beratung Tochtergesellschaft versus Betriebsstätte im Ausland
• Beratung bei Auswahl von Investitionsstandorten im Ausland im Hinblick auf lokale Steuervergünstigungen
• Optimierung von Beteiligungsstrukturen im Hinblick auf
  • Freistellung von Dividendenerträgen bzw. Veräußerungsgewinnen
  • Betriebsausgabenabzug/Verlustnutzung im Konzern
  • Reduzierung von Quellensteuern
  • Gesellschafterfremdfinanzierung
  • BEPS
• Beratung des Erwerbs von Auslandsbeteiligungen
• Betriebsstätten Check
• Beratung von Vertriebsstrukturen: Eigenhändler/Kommissionär/Agent
• Steuerplanung betr. Gestaltung von grenzüberschreitenden Liefer- und Leistungsbeziehungen im Konzern
• Wegzugsbesteuerung
• Projektberatung im Anlagenbau
  • Kalkulation von Steuern bei Angebotsabgabe
  • Projektstrukturierung im Hinblick auf Betriebsstättenbegründung bzw. -vermeidung
  • Gewinnabgrenzung Stammhaus/Betriebsstätte sowohl für ausländische als auch für inländische Steuerzwecke
  • Vermeidung der ausländischen Umsatzsteuer als Kostenfaktor
  • Steuerliche Beratung der Projektentsendungen im Hinblick sowohl auf die Unternehmensbesteuerung als auch auf die Besteuerung der Expatriates (in Zusammenarbeit mit unserem Team "Global Expatriate Services Team")
• Quellensteuerberatung und -Compliance
  • Steuerliche Beratung von Technologieverträgen (z.B. Beratung der vertraglichen Steuerklausel)
  • Reduzierung bzw. Vermeidung von Quellensteuern auf Grund von Doppelbesteuerungsabkommen bzw. EU-Richtlinien
  • Einholen Freistellungsbescheinigungen/Erstellen Steueranmeldungen

Allgemeine Ausgangslage

Die betrieblichen Funktionen Ihres Unternehmens (F&E, Produktion, Vertrieb etc.) verteilen sich mittlerweile auf eine Vielzahl von Standorten im In- und Ausland. Die Vermeidung von Steuern als Kostenfaktor bzw. die Reduzierung der Steuerquote hat in Ihrem Unternehmen eine zentrale Bedeutung.

Neben dem nationalen Steuerrecht und dem Recht der Doppelbesteuerungsabkommen nimmt mittlerweile das Europarecht (z.B. EU-Richtlinien, Rechtsprechung des Europäischen Gerichtshofes „EuGH”) zunehmend Einfluss auf die steuerliche Behandlung grenzüberschreitender Sachverhalte. Zudem müssen sich alle international agierenden Unternehmen auf die neuen Rahmenbedingungen im Zuge von BEPS (Base Erosion and Profit Shifting)  einstellen. Dazu hat die OECD 15 Aktionspunkte zur Vermeidung von Gewinnverkürzung und Gewinnverlagerung veröffentlicht, um aggressiver Steuerplanung einen Riegel vorzuschieben. Die Maßnahmen verlangen u.a. mehr Transparenz etwa durch überarbeitete Anforderungen bei der Verrechnungspreisdokumentation. Weiters wird die Erweiterung des Betriebsstättenbegriffs zur Entstehung einer Vielzahl neuer Betriebsstätten führen.

Für die Beratung in dem zunehmend komplexeren Gebiet des Internationalen Steuerrechts ist ein Team von Spezialisten unerlässlich.

Im Ausland greifen wir auf das Netzwerk der WTS Global zurück (siehe http://www.wts.com/).