Leistungen

NICHTS IST UNMÖGLICH.

WTG ist ein interaktives Experten-Netzwerk, das Privatpersonen und Unternehmen fast jeder Branche maßgeschneidert und ganzheitlich in in allen steuerrechtlichen Fragen betreuen kann. Unsere Teams sind wie unsere Leistungen modular aufgebaut und werden je nach Bedarf verknüpft. Die Schnittstellen der Zusammenarbeit bestimmen die Klienten.

Unser interprofessioneller Beratungsansatz branchenübergreifend Betriebswirtschaft, Recht und Steuerrecht. Bietet angesichts ständiger Neuerungen und fortschreitender Internationalisierung ganzheitliche Unterstützung, um mit diesen wirtschaftlichen Veränderungen Schritt zu halten und steuerlich auf Kurs zu bleiben.

 

Hinter'm Horizont geht's weiter

M&A ist ein Thema für Sie. Zahl und Häufigkeit von M&A Aktivitäten in Ihrem Verantwortungsbereich nehmen stetig zu und Sie brauchen kurzfristig Unterstützung.

Sie wissen, dass steuerliche Themen das Risiko empfindlicher Fehler bergen, die über Erfolg und Misserfolg einer M&A-Transaktion entscheiden können und suchen deshalb Steuerberater, die sich in Ihr M&A-Team integrieren.

Sie suchen vielleicht sogar einen Partner, der nicht nur eine steuerlich ausgefeilte Akquisitionsstruktur entwickelt, sondern auch nach dem Closing alle Themen mit der Finanzbehörde für Sie regelt und dabei das Komplettpaket von Steuern, Recht und Finanzen betreuen kann.


Dienstleistungen im Bereich M&A

Buyer Transactional Tax Service

  • Tax & Confirmatory Due Diligence
  • Ausarbeitung einer optimierten Akquisitions- und Finanzierungsstruktur
  • Erarbeitung und Prüfung des Steuerberechnungsmodells
  • Betreuung und Begleitung bei Vertragsverhandlungen zu
    Steuer-, Kaufpreis- und Bilanzierungsklauseln
  • Begleitung der Umsetzung des Akquisitionskonzepts (Closing Memorandum, Ablaufpläne, steuerliche Vertragsprüfung, Verteidigung der Akquisitionsstruktur in der Betriebsprüfung)
  • Unterstützung bei der Kaufpreisallokation
  • Beratung beim post-akquisitorischen Integrationsprozess (Mergerstrategien, Verrechnungspreisgestaltung, Gewinn - Repatriierung, Holdingstandorte, HR-Management)
  • Steuerbilanz, -erklärungen und -anmeldungen im Zusammenhang mit der Akquisition
  • Konzeption und Realisierung steueroptimierter Konzernfinanzierungsstrategien
  • Steuerliche Beratung bei der Einschaltung und Optimierung durch ausländische Finanzierungsgesellschaften
  • Strukturierung und Einsatz von hybriden Finanzierungsformen (Mezzanine-Kapital, Pflicht-, Wandel- und Optionsanleihen)


Vendor Transactional Tax Service

  • Erhebung und Aufbereitung der steuerrelevanten Informationen
  • Erstellung des Steuerteils im Offer Memorandum
  • Unterstützung bei der Aufbereitung der steuerlichen Daten für den Datenraum
  • Durchführung einer Vendor Due Diligence
  • Optimierung der steuerlichen Veräußerungsstruktur
  • Unterstützung bei Q&A Sessions und Beantwortung von steuerlichen Due Diligence Anfragen der Käufer
  • Darstellung der Steuerwirkungen des Verkaufs
  • Betreuen und Begleiten von Verkaufsverhandlungen (Ausgestaltung von Steuergewährleistungen, Kaufpreis- und Bilanzierungsklauseln


Umstrukturierung, IPO/Going Private, MBO/MBI, LBO/LBI

  • Erarbeiten und Umsetzen eines steuerlichen Umstrukturierungskonzeptes innerhalb einer bestehenden oder erworbenen Struktur
  • Erarbeiten und Umsetzen einer börsenfähigen Unternehmensstruktur für einen Börsengang (IPO)
  • Ausarbeiten der Zielstruktur bei einem Going Private/Delisting
  • Entwickeln einer steuereffizienten Struktur für ein Management-Buy-Out (MBO) oder Management-Buy-In (MBI)
  • Optimierung der steuerlichen Struktur des Fremdkapitals und der Fremdkapitalformen für einen steuereffizienten Leverage-Buy-Out (Desinvestition) oder Leverage-Buy-In (Investition)


Unser Beratungskonzept

Wenn wir die Steuerung des gesamten M&A Projekts für Sie übernehmen, arbeiten wir mit bewährten Partnern im Bereich Corporate Finance, Legal und Financial zusammen und erstellen ein Komplettangebot nach Ihren Bedürfnissen.

Wir sind Ihr zentraler Ansprechpartner. Nach dem Closing übernehmen wir auch die steuerliche Umsetzung und Deklaration der Transaktion und die Vertretung Ihrer Interessen gegenüber den Finanzbehörden, zum Beispiel in der steuerlichen Außenprüfung.

In der angespannten und zeitkritischen Phase einer Transaktion informieren wir Sie schnell, präzise und passgenau. Wir lotsen Sie sicher durch den M&A Prozess.

Bei länderübergreifenden Sachverhalten können wir auf ein bewährtes Team von Spezialisten zugreifen (siehe http://www.wts-alliance.com/).

Die Entwicklung der letzten Jahre zeigen die Tendenz zur häufigeren Einleitung von Finanzstrafverfahren sowie Verhängung von höheren Strafen. Verschärfend wirkt das Verbandverantwortlichkeitsgesetz, welches unabhängig von der Bestrafung eines Täters nach dem Finanzstrafgesetz auch den „Verband" (Kapitalgesellschaft, Personengesellschaft) mit einer Strafe belegt.


Unsere Dienstleistungen

  • Strafrechtliche Würdigung von Sachverhalten und Entwicklung von Verteidigungsstrategien
  • Begleitung und Vertretung in Finanzstrafverfahren
  • Betreuung von Außenprüfungen gem. § 99 FinStrG
  • Verfassen von Schriftsätzen, Eingaben, Rechtsmitteln
  • Verhandlungsführung mit Finanzstrafreferenten, Vertretung bei Spruchsenatsfällen, Kooperation mit Rechtsanwalt bei von Gericht zu ahndenden Straftatbeständen

Schon beim Einstieg an den Ausstieg denken

Immobilien sind fester Bestandteil jedes gut strukturierten Portfolios. Für den Erfolg sind drei Voraussetzungen entscheidend:

Das Engagement in eine Immobilie muss in sich selbst betriebswirtschaftlich stimmig sein. Das Engagement muss kurz und langfristig steuerlich optimiert werden und schon beim Einstieg sollten Sie sich Gedanken darüber machen, wie der Ausstieg aussehen kann.

Für Sie stellt sich dabei eine Reihe von Fragen. Direkt kaufen oder über eine Gesellschaft - welche Anlageform ist für meine Situation die bessere? Wer soll rechtlicher oder wirtschaftlicher Eigentümer der Immobilien werden? Sollen Kapital-, oder Personengesellschaften eingesetzt werden? Wo soll die Gesellschaft, unter Berücksichtigung der Doppelbesteuerungsabkommen und des jeweiligen nationalen Steuerrechts, ansässig sein? Fällt ausländische Quellensteuer an? Ist diese anrechenbar? Kann die Grunderwerbsteuer vermieden werden? Ist der Zinsabzug sichergestellt? Wo lauern Steuerfallen? Welche Vermeidungsstrategien gibt es (zB GrESt-Themen, Stichwort: Anteilsvereinigung)?

Die internationalen Entwicklungen im Bereich Real Estate und Asset Management haben die Komplexität der zu berücksichtigenden steuerlichen und regulatorischen Rahmenbedingungen deutlich gesteigert.


Dienstleistungen im Bereich Real Estate

  • Analyse bestehender Immobilienbestände
  • Entwicklung langfristiger, steueroptimierter Konzepte für Erwerb, Umstrukturierung und Ausstieg aus Immobilieninvestments
  • Beratung zur steuerlichen Optimierung der Grunderwerbsteuer-, Grundsteuer-, Umsatzsteuer- und Ertragsteuerlast
  • Beratung bei grenzüberschreitenden Immobilientransaktionen


Dienstleistungen im Bereich Compliance

  • Übernahme der laufenden Finanzbuchhaltung
  • Erstellung von Einzelabschlüssen und Steuerbilanzen
  • Steuererklärungen für alle Immobilien betreffenden Steuerarten
  • Abwicklung steuerlicher Immobilien-Sonderthemen wie reverse-charge bei Bauleistungen, Zeitpunkt des Vorsteuerabzuges, Auftraggeberhaftung und HFU-Liste
  • Vertretung Ihrer Angelegenheiten vor Behörden


Unser Beratungskonzept

Die Berater unseres Geschäftsfeldes Real Estate verfügen über langjährige Erfahrungen und kennen dadurch die Denk- und Handlungsweise von Unternehmen, entsprechend praxisnah und klar sind unsere Empfehlungen.

Eine Frage des Vertrauens

Sie suchen einen vertrauenswürdigen Steuerberater, der Ihre Situation versteht und zielorientiert tätig wird. Ihre Fragestellungen kreisen rund um Nachfolgethemen und um die Steueroptimierung von Investments im In- und Ausland oder um einen Umzug ins Ausland. Sie möchten in der Vergangenheit liegende Fehler bereinigen oder beschäftigen sich vielleicht mit einem gemeinnützigen Engagement.

Sie sehen sich in jedem Fall mit komplexen Steuer- und Zivilrechtsthemen konfrontiert, oft auch mit internationalem Bezug. Eine Beratung, die Ihre persönlichen Umstände nicht richtig berücksichtigt, kann zu einer höheren Steuerlast bis hin zur Doppelbesteuerung führen - und damit zu einer Schmälerung Ihres Vermögens.

Und selbstverständlich ist eine Lösung nur so gut, wie sie Ihre Vorstellungen für die Familie mit berücksichtigt.


Dienstleistungen im Bereich Private Clients

Nachfolgeregelungen

  • Entwicklung von Unternehmens- und Vermögensnachfolgekonzepten
  • Vorschläge zur Anpassung von Ehe-, Erb- und Gesellschaftsverträgen und
    von Testamenten
  • Erstellung und Einreichung von Schenkungsmeldeerklärungen


Steueroptimierte Vermögens- und Einkommensgestaltung

  • Beratung über Strukturen zur Vermögenssicherung (Stiftung, Trust,Lebensversicherungsmantel, GmbH …)
  • Beratung im Vorfeld von grenzüberschreitenden Weg- und Zuzügen
  • Konzeptionierung von inländischen und grenzüberschreitenden Immobilien und Kapitalinvestments
  • Beratung zur Minimierung von Steuerlasten beim Verkauf von Unternehmensanteilen und bei der Anlage der liquiden Mittel
  • Beratung bei laufenden und außerordentlichen Einkünften (Vorstände, Geschäftsführer, Unternehmer…)
  • Erstellung von Einkommensteuererklärungen
  • Betreuung in Selbstanzeigemandaten
  • Begleitung Ihres gemeinnützigen Engagements


Unser Beratungskonzept

In unserem Expertenteam zur Beratung vermögender Privatkunden arbeiten erfahrene Steuerberater. Sie haben sich über Jahre hinweg auf nationaler und internationaler Ebene auf die steuer- und zivilrechtlichen Belange vermögender Privatpersonen spezialisiert. Im Erfahrungsaustausch mit unseren Kollegen im weltweiten WTS Global-Netzwerk (www.wts.com) stellen wir sicher, dass unsere Empfehlungen immer die aktuelle Rechtslage berücksichtigen. So entwickeln wir ganzheitliche und nachhaltige Lösungsansätze für Sie.

Die individuelle Betreuung unserer Kunden liegt uns bei diesen sehr privaten Themen besonders am Herzen, deswegen stellen wir Ihnen einen persönlichen Ansprechpartner für alle Themen zur Seite.

Gemeinsam mit Ihnen suchen und finden wir maßgeschneiderte Lösungen – für Sie und Ihre Familie.

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WTG Steuerberatungsgesellschaft m.b.H.
Am Modenapark 10/7-8
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